# ختام — دليل التشغيل **برنامج الإقفال والتقرير الشهري** ملف واحد يفتح بالمتصفح. بلا تثبيت، بلا اشتراك، بلا إنترنت. © جميع الحقوق محفوظة — [nourabdelwahab.com](https://nourabdelwahab.com/) --- ## ما يجب حسمه قبل أول إدخال ثلاثة قرارات لو أُجّلت أفسدت الأرقام بعد شهور، ولن يُكتشف الخطأ إلا عند التسليم. ### ١. وضع ضريبة القيمة المضافة — أخطر إعداد في البرنامج يحدد **معنى كل رقم تكتبه**. اسأل نفسك أولاً: «لما أقول مبيعات الشهر ١٥٠ ألف، هل هذا شامل الضريبة أم قبلها؟» | الوضع | متى تختاره | ماذا يحدث | |---|---|---| | **بدون ضريبة** | المنشأة غير مسجلة في الضريبة | قسم الضريبة يختفي من الإدخال والتقرير تماماً | | **الأرقام بدون ضريبة** | تمسك الدفاتر بالصافي وتسجل الضريبة منفصلة | تُدخل الضريبة في قسمها كالمعتاد | | **الأرقام تشمل الضريبة** | تكتب أرقام الفواتير كما هي | البرنامج يفصل الضريبة بنفسه، وخانتا المخرجات والمدخلات تختفيان | **تحذير:** تغيير الوضع بعد إدخال شهور يقلب كل الأرقام السابقة. البرنامج يحذّرك ويطلب تأكيداً، لكنه لا يصلح ما مضى. احسمه في اليوم الأول. في الوضع الشامل، الفصل يُطبَّق على **المبيعات والمشتريات فقط**. ضريبة المصروفات — إن أردت تتبعها — تُدخل في «ضريبة مسددة للهيئة». ### ٢. الأرصدة الافتتاحية — رأس المال يُحسب منها اكتب أرصدة بداية السنة: البنوك، الصندوق، المخزون، ذمم العملاء، ذمم الموردين، ورصيد الضريبة. تُكتب **مرة واحدة في العمر**. منها يستنتج البرنامج رأس المال: ``` رأس المال = (النقدية + المخزون + ذمم العملاء) − (ذمم الموردين + الضريبة) ``` أي نقص فيها يجعل الميزانية غير متوازنة كل شهر. املأها كاملة أو اتركها كلها صفراً — لا نصف حل. ### ٣. أرصدة البنوك الختامية — عمود التدقيق كله كل شهر تُدخل الرصيد الختامي لكل حساب **من كشف الحساب البنكي**، لا تقديراً. هذه هي النقطة التي يقيس عليها البرنامج صحة كل ما أدخلته. لو تُركت فارغة يفقد التدقيق معناه ويصير التقرير مجرد جمع أرقام. --- ## الدورة الشهرية 1. اختر الشهر من الشريط العلوي 2. **إدخال الشهر** — اكتب الأرقام. البند الذي تتركه فارغاً لا يظهر في التقرير 3. راجع **ملاحظات المراجعة** في لوحة المؤشرات 4. **التقرير الشهري** — اضغط طباعة / حفظ PDF 5. اضغط **إقفال الشهر** بعد التسليم الأرصدة الافتتاحية لكل شهر تُؤخذ من ختامي الشهر السابق تلقائياً. --- ## إقفال الشهر بعد تسليم التقرير اضغط **«إقفال الشهر»** من أعلى التقرير: - خانات الإدخال تُعطَّل ويظهر شريط تنبيه - التقرير يحمل شارة «مقفل» - الفتح يحتاج تأكيداً صريحاً هو ما يضمن أن الورقة التي بيد الإدارة هي نفسها التي في البرنامج. --- ## المركز المالي وفحص الاتزان في نهاية التقرير قائمة مركز مالي مبسطة: ``` الأصول (نقدية + مخزون + عملاء) = الخصوم (موردون + ضريبة) + حقوق الملكية ``` حقوق الملكية = رأس المال الافتتاحي + الأرباح المتراكمة − الزكاة − مسحوبات الشركاء + سُلفهم. **ملاحظة صريحة:** هذا الفحص ليس فحصاً مستقلاً عن فحص التسوية النقدية — هو نفس المعادلة مُعاد ترتيبها، ولو فُكّت أطرافها عادت إليه حرفياً. قيمته الحقيقية ثلاثة أمور: قائمة مالية معيارية تُسلَّم للإدارة والبنك، وتحديد موضع الخطأ بدل الإخبار بوجوده فقط، ولغة يفهمها أي محاسب. --- ## الموازنة التقديرية من **بنود الشركة**، عمود «موازنة شهرية» أمام بنود الموظفين والمصروفات. اتركه فارغاً لما لا تريد مراقبته. البنود التي تملأها تظهر في التقرير في جدول مستقل: الموازنة، الفعلي، الانحراف بالمبلغ والنسبة — أحمر عند التجاوز وأخضر عند التوفير. الجدول لا يظهر أصلاً إن لم تُحدَّد أي موازنة. --- ## ملاحظات المراجعة أسفل لوحة المؤشرات، **ولا تظهر في التقرير المطبوع** — هي للمراجعة قبل التسليم لا للإدارة. | الملاحظة | متى تظهر | |---|---| | الميزانية غير متوازنة | فرق يزيد عن ريال واحد | | الشهر خسران | صافي ربح سالب | | تكلفة المبيعات أعلى من المبيعات | غالباً خطأ في المخزون | | بند قفز أو انخفض | فرق يتجاوز ٤٠٪ عن متوسط الأشهر السابقة | | بند غاب هذا الشهر | كان يُصرف في شهرين على الأقل ثم اختفى | | تجاوز الموازنة | زيادة تتجاوز ١٥٪ | | مبلغ مكرر | بندان بنفس المبلغ — احتمال قيد مزدوج | | أرقام ضريبة مهمَلة | مكتوبة في قسم لا يقرأه الوضع الحالي | | بنود بلا بيان | ثلاثة فأكثر لها خانة تفصيل تُركت فارغة | --- ## النسخ الاحتياطي — ثلاث طبقات **١. حفظ فوري** داخل المتصفح بعد كل رقم. لا يوجد زر حفظ. **٢. كتابة تلقائية إلى ملف على القرص.** اختر ملفاً مرة واحدة من «النسخ والتصدير»، وبعدها يُكتب فيه كل تعديل تلقائياً. ضعه في مجلد OneDrive أو Google Drive لتكون البيانات محمية من عطل الجهاز أيضاً. **٣. لقطات يومية** لآخر سبعة أيام داخل المتصفح، بزر رجوع لكل واحدة. شريط الحالة في الشريط الجانبي يبقى أحمر حتى تفعّل الحفظ التلقائي. > الكتابة التلقائية تعمل على **كروم وإيدج**. على فايرفوكس وسفاري يعمل > البرنامج عادياً لكن النسخة تُنزَّل بزر. --- ## أسئلة متوقعة **أين تُحفظ بياناتي؟** داخل متصفحك على جهازك. لا تُرسل لأي خادم ولا تحتاج إنترنت. مسح بيانات المتصفح يمسحها — لذلك فعّل الحفظ التلقائي. **هل يعمل على الجوال؟** نعم للعرض والإدخال. الحفظ التلقائي في ملف يحتاج كمبيوتر. **كم شركة يتحمل؟** بلا حد. كل شركة ببنودها وأرصدتها وسنواتها المستقلة. **نهاية السنة؟** من «الشركات» اضغط «نسخ للسنة التالية» — تُفتح سنة جديدة والأرصدة الافتتاحية مُرحّلة تلقائياً. **هل أستطيع تعديل البنود؟** نعم — أضف واحذف وأعد التسمية من «بنود الشركة»، بلا معادلات ولا مخاطرة.